by 本文系旺旺来富原创作品，未经授权，不得转载，侵权必究。
本不想披露行业的一些蠢人蠢事的，但鉴于最近遇到的事情太过离谱，几家私行同时出现了 CRS 申报错误的灾难性事件。还是发出来给客户提个醒，别太相信这类金融机构从业者的专业素质，如果素质高的话，旺总也没必要让你远离一些从业者。
以及最重要的，给各大金融机构，包括但不限于各大零售银行，商业银行，私人银行，券商，交易所的从业者提个醒，圈子很小，做人做事得靠谱。
旺旺来富在国际税筹领域规划得再早，方案做得再精妙，如果遇到一个猪队友，只能默默口吐芬芳，心中万马奔腾。
我司虽在 8 年前以小搏大，以一己之力，将新加坡当地一家小有名气的服务机构告到破产，但是本次面对的是不缺钱不缺人的国际大行，个个都是声势显赫，不少还有国资背景，打不过，打不过。
所以，以下故事纯属虚构，如有雷同，纯属巧合。
1. O 行，2022 年修改税籍，今年接到税局电话
昨天，旺总从泳池上岸刚准备开瓶可乐，手机突然响起。
屏幕显示某大客户姓名 C，对方语气特沉重。
上一次这么沉重，是几年前 C 专门赶到新加坡，隐约感觉对方手上抡把斧头掐着旺总脖子，就极其复杂的 crypto 资产来源问题等了 1 年多还未下户商讨接下来的私行开户对策。
C：旺总，刚交了 $$$，并且奇怪的是，对方看到的是我 S 国的手机号跟地址，是不是哪里出问题了？
这里的 $$$ 约等于北上广白领不吃不喝十多年的税前收入。
旺总非常震惊，脑子飞速过滤哪个环节出了问题。
我司虽有严格的流程管理及风控环节，不排除出了 bug，旺总飞速地调取内部系统，记录显示：
2022 年 8 月 10 日，向 O 行（某零售银行）递交税籍变更。
难道是银行出了问题？也不像，这么大的银行怎么可能出问题了。
难道是税务机关掌握了什么新的路径？那是相当恐怖了，这相当于突破了整个 CRS 框架体系，以某个新的渠道获取到信息。
一晚没睡着，思前想后觉得不对，翻 4 年前的邮件，翻 4 年前的 WhatsApp 沟通记录，就在翻得快手肿的时候，发现了 2022 年 8 月 10 日的对话。
旺总：C 总，更新税务居民身份，附 S 国地址证明，S 国电话，S 国税号。
O 行：OK
正常的流程是 O 行直接联系 C 签署表格就结束了，偏偏 O 行这次 OK 了之后，确实做了，但只做了一半，改了电话，改了地址，但没改税号。
遇到这种合作伙伴，你就偷着乐吧。
2. L 行：2023 年要求按金融机构申报，死活不从，大吵一架
但凡有些常识的从业者应该知道，家办架构下的基金公司，符合 CRS 投资实体判定条件的，应按 FI 分类。
关于什么是金融机构，什么是非金融机构，我们在历史的 CRS 系列文章里面有过详细介绍。
J 的基金公司开在 L 行（私人银行），2023 年拿到了金管局的 LOA（Letter of Award），我们第一时间跟 L 行沟通，填写对应的 CRS/FATCA 表格，要求 L 接下来将 J 申报为一家金融机构。
但接下来，神奇的事情发生了。
无论怎么沟通，对方都不从，不从的原因是还未申请 GIIN，这理由真的是离了个大谱。
GIIN 涉及 FATCA 注册及身份核验。CRS 下是否属于 FI，要按 CRS 的分类条件判断。拿「还没申请 GIIN」来解释为什么不能按 FI 分类，对方至少得把依据说清楚。
每家银行都有自己格式版本，针对金融申报的 CRS 表格，这部分该填的肯定越早填写对客户越有利。
前前后后沟通了大半年，苦口婆心，好说歹说，大吵一架，无果，对方不为所动，客观的信息就放那儿，OECD，金管局的解释白纸黑字写着了，胳膊拧不过大腿。
最终只能按照消极非金融机构申报，并且给出的理由也很荒唐，反正这些人都有 S 国税籍，也不会被交换。
你要是这么说，旺总是真没办法，银行不是我开的。
今天，J 反馈，CRS 2.0 要来了，L 行要求他抓紧将公司申报为金融机构，需要 J 配合来签字。
请问 L 行，早干吗去了？
谁来为这一系列的人祸负责？
3. B 行：基金公司为什么要申报为 FI？我们来手把手教
上面的虚构故事 1、2 已经够无语了，再来一个大离谱的，正如我司员工对我司的戏谑，世界就是个大草台班子，旺旺来富也是，只不过船小好调头，我司的纠错效率应该比传统机构高出那么一小截。
B 行（某私行），不知道为什么要将基金公司按金融机构分类 FI，以及如何操作。
故事是这样的，客户 Z 的资产来源涉及到 Crypto，又是个复杂的案例，跟 B 通力合作，前前后后半年时间，终于下户了。
本以为故事到这里就结束了，后来发现这只是刚开始。
一旦拿到 Welcome Letter，20,000,000 USD 注资完，我们就可以向金管局继续家办的审批了，金管局这边轻车熟路很快就批复了，接下来就是跟上面的 L 行一样，负责申报为 FI，同时修改 CRS/FATCA 了。
为了避免出现 L 类似的情况，我们干脆提前申请完了 GIIN，全套文件全了，B 行问了一个旺总一时无法解答的问题：
为什么要申报为 FI？目前申报为 NFE 有什么问题吗？
这谱离得真不知道怎么去解释了，基本判断对方从未处理过类似的案例，并且 B 行给出了如下的风险：如果我们执意申请递交，合规可能会因为此次异常操作，直接关户。
经历上次漫长的，耗时耗力，又长又臭又没结果跟 L 行的拉锯，旺总开了点窍，成年人只做筛选，不做培训的原则。
本着来都来了，这沉没成本太大的原则，决定小赌一把，为何叫小赌了？
文件都摆在眼前了，对方至少应该说明，哪项条件不满足，为什么仍按 NFE 处理。
在跟客户 Z 沟通了其中的风险之后，还是决定跟 B 合规沟通，为此准备了一封又长又臭的邮件发给了对方合规。
好在对方合规是正常的脑子，可能也是第一次学习到了，什么是 FI，什么是 NFE，原来 CRS 申报不全都是由我们 B 行负责啊。
4. CRS 申报错误 Postmortem，谨慎选择你的合作伙伴
上面 3 个虚构的故事，真正造成损失的是故事 1，剩余 2 个没有造成实际损失，但是巨大的沟通成本让旺总在反思，哪里出了问题，如何避免跟不在一个平面上的人对牛弹琴。
以上仅仅是个例，倒不必过度惊慌，旺旺来富目前续存的合作伙伴，都是经过实战最终筛选下来的。
总结一下此次教训 2 点：
一，人是关键，这个靠筛选，招员工是这样，对外合作也是这样，筛选客户亦如此。
对于合作伙伴，我们曾经不设年龄上限，但实践对比发现，在我们接触过的客户经理里，有些工作 3–5 年的 VP/AVP，业务判断和响应速度，完全吊打一些挂着 MD title 的资深从业者。CRS 就这么点东西，OECD 的文档就那么多页，完全无法理解为何出现上述那么严重的失误。
二，持续优化流程，早期所有涉及到 CRS 变更的，我们放心的交给银行去处理，从 2023 年经历 L 行事件之后，涉及 CRS 资料变更，我们都会亲自从头跟到尾：个人账户核对税务居民身份和税号；实体账户核对适用分类，并确认银行系统及申报资料已经同步更新。
对于阅读这篇文章的读者来说。
如果你是客户，在找靠谱的机构，客户经理的响应能力和解决问题能力，往往比名片上的机构更重要，此前我们已经专门写过：如何选择私人银行：2 个核心因素 + 1 个常见误区。
如果你是行业从业者，也欢迎交流交流，如果你是上述故事的主角，那肯定只是巧合，不必在意。
5. 扩展阅读
6. 关于旺旺来富
旺旺来富创立于 2017 年，持有新加坡 CSP 及香港 TCSP 双牌照，以互联网技术为基础，通过透明的服务、高效的流程，为（超）高净值人群提供跨境产品及服务。
我们的服务涵盖离岸公司架构设计 / 设立 / 管理，个人 / 商业 / 私人银行账户开立，信托架构设计与设立，税务居民身份规划与税务筹划，家族办公室，公民与永居，并在上述领域积累了大量成功案例。
我们在新加坡、香港、美国、BVI、开曼、毛里求斯、塞浦路斯、塞舌尔、格鲁吉亚、迪拜及加勒比地区积累了丰富的实战经验，并建立了成熟的服务交付体系。
7. 更多信息
Telegram：t.me/wangwanglaifucom
Facebook：fb.com/wangwanglaifu
知乎：zhihu.com/people/wangwanglaifu
点击网站右下角蓝色圈圈或者这里，立即 WhatsApp、Telegram、邮件、微信（隐私考虑不推荐）联系我们。
本文系旺旺来富原创作品，未经授权，不得转载，侵权必究。
